Як оформити податкову знижку через «Дію» за 5 хвилин

Щороку тисячі українців переплачують податки і навіть не підозрюють, що мають право повернути частину коштів. Податкова знижка — це законний спосіб отримати назад гроші, які вже були сплачені до бюджету. І найприємніше: тепер це можна зробити прямо зі смартфона через застосунок «Дія». Без черг, без паперів і без зайвих нервів.

Що таке податкова знижка і хто може її отримати

Податкова знижка — це зменшення суми оподатковуваного доходу фізичної особи на визначені законом витрати. Простіше кажучи, держава повертає частину сплаченого податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) тим, хто витрачав гроші на певні цілі протягом року.

Скористатися цим правом можуть громадяни, які офіційно працюють і сплачують ПДФО за ставкою 18%. Самозайняті особи та підприємці на спрощеній системі до цієї категорії не належать.

Ось на які витрати можна оформити знижку:

• навчання у вітчизняних закладах освіти — власне або дітей до 23 років
• іпотечні відсотки за першим житловим кредитом
• страхові внески за договорами довгострокового страхування життя
• витрати на лікування та придбання ліків (крім косметичних процедур)
• пожертвування неприбутковим організаціям
• витрати на переобладнання транспорту на альтернативне паливо
• оренда житла внутрішньо переміщеними особами

Перелік регулярно оновлюється, тому варто перевіряти актуальні умови на сайті Державної податкової служби України.

Яку суму реально можна повернути

Багато хто думає, що це копійки. Але насправді сума може бути відчутною. Розмір повернення залежить від того, скільки коштів витрачено та скільки ПДФО було сплачено за рік.

Важливо знати: загальна сума знижки не може перевищувати річний оподатковуваний дохід платника. А максимальне повернення — це 18% від суми визнаних витрат.

Конкретну суму повернення можна розрахувати в особистому кабінеті на порталі ДПС або безпосередньо в «Дії» під час заповнення декларації.

Що потрібно підготувати перед початком

Перш ніж відкривати застосунок, варто зібрати всі необхідні документи. Це займе більше часу, ніж саме подання декларації. Документи підтверджують понесені витрати і є підставою для нарахування знижки.

Список документів, які знадобляться:

• паспорт та ідентифікаційний код (вони вже є в «Дії»)
• довідка про доходи від роботодавця за звітний рік (форма 3-ПДФО або аналог)
• договори та квитанції про оплату навчання, лікування, страхування тощо
• договір іпотеки та довідка банку про сплачені відсотки
• документи про пожертвування (квитанції, договори)
• для ВПО — довідка про взяття на облік та договір оренди

Усі документи потрібно відсканувати або сфотографувати в хорошій якості. Зображення мають бути чіткими, без тіней та обрізаних країв.

Порада щодо термінів

Декларацію за попередній рік можна подати до 31 грудня поточного року. Наприклад, за витрати 2024 року декларацію подають у 2025-му. Не варто зволікати до останнього дня — краще зробити це заздалегідь і спокійно.

Покрокова інструкція: оформлення через «Дію»

Тепер — найцікавіше. Ось як виглядає весь процес від початку до кінця:

1. Відкрийте застосунок «Дія» та авторизуйтеся за допомогою BankID або Дія.Підпис.
2. На головному екрані знайдіть розділ «Послуги» або скористайтеся пошуком за словом «декларація».
3. Оберіть послугу «Декларація про майновий стан і доходи».
4. Виберіть звітний рік, за який подаєте декларацію.
5. Система автоматично підтягне частину даних — перевірте їх коректність.
6. Вкажіть вид доходів та суму витрат, за якими претендуєте на знижку.
7. Завантажте підтвердні документи у відповідні поля форми.
8. Перевірте всі дані ще раз і підпишіть декларацію електронним підписом.
9. Надішліть декларацію. Ви отримаєте підтвердження про прийняття.

Після подання податкова служба розгляне декларацію протягом 60 календарних днів. Якщо все правильно — кошти надійдуть на банківський рахунок, який ви вказали.

Типові помилки, яких краще уникати

На перший погляд усе виглядає просто. Але є кілька моментів, де люди часто припускаються помилок і через це отримують відмову або затримку у виплаті.

Найпоширеніші помилки:

• подання декларації за витрати, які не підпадають під знижку
• відсутність оригінальних платіжних документів або їх погана якість
• неправильно вказаний банківський рахунок для повернення коштів
• забута довідка про доходи від роботодавця
• спроба включити витрати на членів сім’ї, які не є дітьми до 23 років
• декларування витрат, оплачених роботодавцем або іншою особою

Якщо виникли сумніви — краще проконсультуватися з фахівцем або зателефонувати на гарячу лінію ДПС за номером 0800-501-007. Дзвінок безкоштовний.

Чому «Дія» зручніша за традиційний спосіб

До появи цифрового сервісу подання декларації виглядало так: треба було прийти до податкової інспекції, відстояти чергу, заповнити паперові форми від руки і чекати. Для багатьох це була справжня пригода.

Тепер ситуація кардинально змінилася. Ось що дає «Дія»:

• подання декларації в будь-який час доби і з будь-якого місця
• автоматичне заповнення частини полів на основі даних реєстрів
• миттєве підписання за допомогою Дія.Підпис або КЕП
• зберігання всіх поданих документів в одному місці
• сповіщення про статус розгляду декларації
• відсутність необхідності роздруковувати і зберігати паперові копії

Застосунок постійно вдосконалюється. Зараз процес і справді займає близько 5 хвилин — за умови, що документи вже підготовлені.

Що робити після подання декларації

Після успішного надсилання не потрібно нікуди їхати і нічого носити. Але є кілька речей, про які варто пам’ятати.

По-перше, зберегти підтвердження про прийняття декларації. Воно приходить у застосунок і на електронну пошту — залиште його на всяк випадок.

По-друге, стежити за статусом. У застосунку «Дія» або в електронному кабінеті на сайті ДПС можна відслідковувати, на якому етапі перебуває розгляд.

По-третє, переконатися, що банківські реквізити вказані правильно. Якщо рахунок змінився — краще одразу повідомити про це податкову.

По-четверте, зберегти оригінали всіх документів принаймні до отримання коштів. Іноді податкова може надіслати запит на уточнення або надання додаткових матеріалів.

Якщо протягом 60 днів рішення не прийнято або прийшла відмова — можна подати скаргу або звернутися особисто до відділення ДПС. Але зазвичай, якщо все оформлено правильно, процес проходить гладко.

Податкова знижка — це не якась хитра схема, а звичайне законне право кожного платника податків. Держава повертає те, що вам і так належить. Головне — знати про цю можливість і вчасно нею скористатися.